Управление банковскими активами и пассивами
Пассив - правая часть бухгалтерского баланса банка, отражающая
целевое назначение средств
размещение средств
источники формирования средств
долгосрочные займы банка
Отличительной операцией коммерческих банков от других предприятий является
выплата наличных денежных средств
эмиссия платежных средств
выдача векселей
финансовое посредничество между юридическими лицами
При наличии на счете денежных средств, сумма которых достаточна для удовлетворения всех требований, списание средств осуществляется
по требованию плательщика
в порядке календарной очередности
в порядке, определенном решением суда
в порядке избирательной очередности
Уставный капитал банка может быть сформирован частично в неденежной форме, доля которой не может превышать ___ %
50
30
20
40
Возможные источники наращивания капитала банка включают
кредит, привлеченный на срок не менее 2 лет
начисленные дивиденды
прирост стоимости имущества при переоценке
расчетную прибыль за год
Депозитные деньги - это
долгосрочные вклады в банках, адекватно которым выпущены долговые обязательства банка
сумма обязательств банка
кредитные документы, депонированные в банке в качестве эквивалента наличных денег
сумма средств, вложенных в депозиты
Управление пассивами - это
формирование рациональной структуры собственных средств
эффективное размещение ресурсов
определение соответствующей комбинации источников средств для банка
обеспечение доходности банковской деятельности
Основная статья пассивов балансов коммерческих банков - это
учтенные векселя
собственные средства
резервные фонды
кредиты государственных органов
Номерной (кодированный) счет в банке - это вклад
неподвижный
именной сберегательный
негласный
условный
Правила бухгалтерского учета и отчетности для Банка России устанавливаются
Департаментом бухгалтерского учета Минфина России
Ассоциацией Российских банков
Банком России
Правительством
В группировке статей пассива отсутствует раздел
кассовая наличность
кредиторская задолженность
синдицированный кредит
капитал и резервы
Денежные средства юридических и/или физических лиц, помещаемые на хранение в банки на определенных условиях, - это
именные акции
контокорректный счет
депозитный вклад
расчетный счет
Кредиторская задолженность, расчеты по дивидендам, доходы будущих периодов, фонды потребления и др. составляют часть
инвестиционных фондов банка
собственных средств банка
долгосрочных пассивов
краткосрочных пассивов
Распоряжение о банковском переводе - это
кассовый чек
платежное требование
инкассовое поручение
платежное поручение
Агентство по страхованию вкладов - это
Департамент Банка России
общественная организация вкладчиков разорившихся банков
фонд, созданный для компенсации убытков вкладчиков в случае банкротства банков
государственная корпорация
Устав коммерческого банка должен содержать
штатное расписание банка
перечень видов имущества в неденежной форме
состав учредителей банка
сведения об адресе (месте нахождения) органов управления и обособления подразделений;
Деятельность в пределах имеющихся ресурсов означает, что коммерческий банк должен
выдавать кредиты не выше ставки рефинансирования плюс 3%
продавать свои акции на открытом рынке
добиваться соответствия характера активов специфике мобилизованных им ресурсов
привлекать депозиты по ставке не выше ставки рефинансирования
Для блокирования в коммерческом банке расчетного счета юридического лица необходимо
отсутствие средств на счет
невозврат средств по кредиту
отрицательное сальдо счета
распоряжение налогового органа
Минимальный размер уставного капитала, необходимый для создания банка в РФ с 2002 г., эквивалентен
5 млн евро
1 млн долл
5 млн долл
1 млн евро
Защита от системного риска - это
предотвращение трансграничных банкротств
защита системы платежей
обеспечение возвратности кредитов
ликвидация разрывов по срокам
Агентство по страхованию вкладов - это государственная корпорация, созданная с целью
выдачи лицензий на привлечение средств физических лиц во вклады
проверки коммерческих банков на соответствие требованиям системы страхования вкладов
выдачи лицензий на страхование вкладов физических лиц
учета требований вкладчиков к банку
Основное преимущество банков перед другими экономическими агентами - это
низкие операционные издержки при проведении финансовых операций
возможность привлекать денежные средства частных лиц
международный характер финансовых рынков
привилегированный доступ к частной информации о заемщиках
Вклад и банковский счет, операции с которым по желанию владельца могут вестись в нескольких валютах называется
вымороченный
условный
контокорректный
мультивалютный
Собственный капитал банка - это
привлеченные средства
уставный капитал банка за вычетом доходов
средства банка, обеспечивающие экономическую самостоятельность и стабильность его функционирования
обязательства банка перед вкладчиками - физическими лицами
Взносы в уставный капитал банка могут делаться в виде рублевых и валютных средств, а также неденежных активов, к которым относятся
векселя государственных унитарных предприятий
акции зарубежных банков
облигации государственного займа
материальные активы
Цель формирования резервного капитала - это
выплата процентов по выпущенным банком облигациям
покрытие убытков от банковской деятельности
выплата дивидендов по привилегированным акциям
выплата дивидендов по обыкновенным акциям
Чистый доход - это
текущий доход ± непроцентные доходы (расходы) - резервы на покрытие убытков по ссудам - налоги ± доходы (убытки) от операций с ценными бумагами ± непредвиденные доходы (расходы) - фонд обязательных резервов
текущий доход ± непроцентные доходы (расходы) - резервы на покрытие убытков по ссудам + налоги ± доходы (убытки) от операций с ценными бумагами ± непредвиденные доходы (расходы)
текущий доход ± непроцентные доходы (расходы) - резервы на покрытие убытков по ссудам - налоги ± доходы (убытки) от операций с ценными бумагами ± непредвиденные доходы (расходы)
валовая прибыль ± непроцентные доходы (расходы) - резервы на покрытие убытков по ссудам - налоги ± доходы (убытки) от операций с ценными бумагами ± непредвиденные доходы (расходы)
Базовое управление активами и пассивами - тип управления коммерческим банком
на основе требований Банка России
направленный на достижение стратегических целей банка
на основе принципов Базельского комитета по банковскому надзору
на основе целей менеджмента банка
Сберегательный вклад, предназначенный для приобретения определенных товаров (автомобилей, жилья и др.), - это вклад
с уведомлением
условный
безотзывный
целевой
Операции по счетам клиентов в банке выполняет
главный бухгалтер
операционно-кассовый работник (операционист)
главный эксперт кредитного отдела
экономист бухгалтерии
Структура баланса коммерческого банка устанавливается
Наблюдательным советом банка
Центральным банком
Советом директоров банка
Министерством финансов
Нормативы обязательных резервов не могут превышать обязательств кредитной организации на ___ %
10
20
15
5
Основная функция собственного капитала, означающая возможность выплаты вкладчикам компенсации в случае ликвидации банка, - это__________ функция
регулирующая
защитная
оперативная
обеспечивающая
Кредитное бюро - это организация,
рассчитывающая рейтинг кредитных организаций
оформляющая ипотеку
ведущая реестр дебиторов банка
кредитующая физических лиц
Письменное свидетельство банка о депонировании денежных средств, удостоверяющее право вкладчика на получение по истечении срока денежных средств по нему, - это
гарантийное обязательство
вексель
депозитный сертификат
переводной вексель
Основная функция собственного капитала коммерческого банка
регулирующая
оперативная
защитная
контрольная
Основанием для признания гражданина вкладчиком банка является
наличие платежной карты
любое удостоверение личности
заключение договора банковского вклада
удостоверение личности, подтверждающее гражданство РФ
Текущие счета с овердрафтом - это
форма кредитования по счету вклада
счет по кредитной карте
вклад на единую сберегательную книжку
мнимый вклад
Цель управления активами и пассивами - это
обеспечение достоверности отчетности банка
учет и контроль финансовых ресурсов банка
анализ рентабельности банка
исправление дисбаланса и защита от рисков
Рентабельность банковского продукта - это
себестоимость отдельного банковского продукта
доход отдельного банковского продукта
соотношение затрат и доходов банка по оказанию конкретной услуги
прибыльность отдельного банковского продукта
На сегодняшний день в банках действует порядок очередности платежей, который подразумевает
судебную очередность
право плательщика определять очередность платежей
календарную очередность
избирательную очередность
Банк принимает платежное поручение при наличии на счете клиента
не менее одного МРОТ
не менее 1000 руб.
не менее 10 руб.
любой суммы
Платежное поручение заполняется
куратором клиента в банке
заместителем главного бухгалтера банка
клиентом самостоятельно
операционистом банка
В основе деления операций банка на пассивные и активные лежит
сумма дохода (убытков) от проведения операций
степень ликвидности средств, используемых в операциях
принадлежность к рублевым или валютным операциям
влияние на формирование и размещение банковских ресурсов
Банк принимает платежное поручение от клиента в количестве __________ экземпляров
двух
четырех
трех
пяти
Допустимый уровень отношения совокупного капитала к активам, взвешенным с учетом риска,в российской банковской системе составляет ___ %
2
8
10
5
Совокупность операций по размещению собственных и привлеченных средств банка для получения прибыли, это
активные операции
лизинг
операции на межбанковском рынке
форфейтинг
Риск возможного невозвращения вкладов в связи с банкротством коммерческого банка - это ________ риск
депозитный
системный
правовой
кредитный
Долгосрочные пассивы включают обязательства банков, срок исполнения которых превышает
1,5 года
3 года
6 месяцев
12 месяцев
Учредительные документы КБ обязательно включают
договор аренды здания
учредительный договор
устав
договор об обслуживании с ЦБ РФ