Анализ деятельности коммерческого банка
Вид анализа, осуществляемый для прогнозирования ожидаемых результатов в предстоящем периоде и определения дальнейших направлений денежно-кредитной политики - это
полный анализ
прогнозный анализ
тематический анализ
вариантный анализ
Понятие «банковские ресурсы» по отношению к понятию «ресурсы кредитования» является:
равнозначным понятием
более узким понятием
независимым понятием
более широким понятием
Субъектом анализа деятельности банка не может выступать
аудиторская фирма
реальные и потенциальные клиенты и корреспонденты банка
хозяйственная деятельность банка
Центральный банк
Функциональный анализ - это
вид анализа, в результате проведения которого оценивается деятельность банка в целом, его специализация, отношения с контрагентами
вид анализа, основанный на экспертных оценках
вид анализа, при котором сравниваются нормативные и несколько предполагаемых фактических показателей
вид анализа, изучающий тенденции в изменении отдельных показателей
Сумма процентной прибыли (убытка) и непроцентной прибыли (бремени) - это
операционная прибыль
неоперационная прибыль
стандартная прибыль
балансовая прибыль
Разница между процентными доходами по кредитам и процентными расходами по депозитам - это
результативность кредитных услуг
доходность кредитов
кредитный спрэд
маржа по кредитам
Слагаемыми суммарной прибыли являются
прибыль от операционной деятельности, прибыль от торговых операций, прибыль от продажи активов
прибыль от операционной деятельности, прибыль от побочной деятельности, прочая прибыль
прибыль от внереализационных операций, прибыль от побочной деятельности, прочая прибыль
прибыль от операционной деятельности, прибыль от неоперационной деятельности, прочая прибыль
Потеря части стоимости активов по отдельным типам ценных бумаг, а также по всей категории ссуд, - это
экономический риск
пассивный риск
инвестиционный риск
активный риск
Иммобилизационные собственные средства показываются
в пассиве баланса
в отчете о движении капитала
в активе баланса
в отчете о прибылях и убытках
Ставку рефинансирования Центрального банка и ставки межбанковских кредитов относят к
макроэкономическим факторам формирования цены кредитных ресурсов
факторам развития инфляции
факторам, влияющим на заработную плату персонала банков
микроэкономическим факторам формирования кредитных ресурсов
Модель определения уровня рентабельности собственного капитала через показатель рентабельности активов и финансовый рычаг позволяет выявить влияние
фактора финансового рычага на активы банка
пассивов банка на его активы
фактора финансового рычага на прибыльность банка
фактора финансового рычага на качество активов
Метод сравнения - это
набор как традиционных, так и современных статистических методов обработки информации
вид анализа, при котором изучаются все стороны работы коммерческого банка
метод, позволяющий определить причины и степень воздействия динамических изменений и отклонений
метод, используемый для выявления количественной связи между различными статьями, разделами или группами статей баланса
Пассивы банка можно разделить на:
собственный капитал, привлеченные и заемные средства
основные и заемные средства
основные средства и кредиты
собственный капитал и вложения в ценные бумаги
Собственный капитал состоит из:
первичного и вторичного капитала
основного и оборотного капитала
базисного капитала и дополнительного капитала
основного и дополнительного капитала
Раздел «Капитал и Фонды» баланса содержит
счета по учету обязательств
счета по учету средств, выделенных банку в виде уставного и добавочного капитала акционерных и паевых банков, резервного фонда, а также по учету фондов специального назначения, фонда экономического стимулирования и т.д.
счета по учету основных средств
счета по учету наличных денежных средств
Оперативность баланса проявляется в его
Ежеквартальном составлении
Ежедневном составлении
Ежегодном составлении
Ежемесячном составлении
Отдел общеэкономического анализа должен осуществлять
анализ результативных финансовых показателей банка
изучение качества финансовых инструментов, с которыми работает банк, с позиций их доходности
общее методическое руководство аналитической деятельностью банка
анализ вопросов поддержания необходимого уровня ликвидности банка
Сложные проценты начисляются
на сумму вместе с ранее начисленными процентами
на сумму минус ранее начисленные проценты
на одинаковую сумму в течение года
в конце срока кредита
Отношение непроцентных доходов к активам показывает
прибыльность каждого вида операций, не связанных с клиентами банка
прибыльность каждого вида операций, не связанных с процентными доходами
прибыльность каждого вида операций, связанных с акционерами банка
прибыльность каждого вида операций, связанных с процентными доходами
Высокое значение индекса нестабильности доходов указывает на
низкое качество доходов
высокое качество доходов
среднее качество доходов
возможность роста доходов в будущем
Вид анализа, при котором сравниваются нормативные и несколько предполагаемых фактических показателей - это
предварительный анализ
утилитарный анализ
вариантный анализ
анализировать
Депозиты клиентов, привлеченные спецфонды, временно свободные средства по расчетным операциям, кредиторская задолженность клиентов представляют собой
оборотные средства
собственные средства
размещенные средства
привлеченные средства
Использование банком акционерного капитала для погашения своих обязательств при отсутствии каких-либо других источников - это
рыночный риск
процентный риск
риск неплатежеспособности банка
риск ликвидности ценных бумаг
Метод экономического анализа - это
исследование деловой активности коммерческого банка
комплексное, органически взаимосвязанное исследование деятельности коммерческого банка с использованием математических, статистических, учетных приемов обработки информации
изучение экономических явлений в их взаимосвязи и взаимозависимости
комплекс моделей, предназначенных для решения оптимизационных задач
Разница между доходами, полученными от торговли иностранной валютой, по трастовым операциям, от вложений в ценные бумаги, другими доходами и расходами по содержанию административно-управленческого персонала, помещений и оборудования, прочими расходами, - это
процентная прибыль
неоперационная прибыль
непроцентная прибыль
операционная прибыль
Основной задачей управления активами является
обеспечение прибыльной работы банка при соблюдении ликвидности его баланса
увеличение объемов активов
ускорение процесса приватизации собственности
обеспечивать получение банком прибыли за счет привлечения ресурсов на короткий срок
Доходы от совместной деятельности - это
доходы от участия в капиталах филиалов, других банков и финансовых компаний
доходы от вложений в движимое и недвижимое имущество -лизинга, продажи помещений банка, эксплуатации транспортных средств
доходы от совершения забалансовых операций - гарантий, поручительств, выданных опционов, фьючерсов, форвардных сделок
доходы от внедрения новых банковских продуктов, получаемых с использованием современных технологий и сетей
На основе темпа роста уставного фонда выявляют
качество активов банка
профессионализм работников банка
статус банка и темпы экспансии банковской деятельности
уровень доходности банковских операций
Повышение уровня доходности кредитных операций, рост доходности некредитных операций, увеличение доли «работающих» активов в суммарных активах являются
факторами снижения расходов банка
факторами роста валовых доходов банка
факторами роста непроцентных доходов банка
факторами роста процентных доходов банка
Показатель достаточности капитала определяется как
соотношение всего капитала и резервов на сомнительные долги
соотношение всего его капитала с суммой активов, взвешенных с учетом степени риска потери части их стоимости
соотношение активов и пассивов, взвешенных с учетом риска
соотношение капитала и пассивов, взвешенных с учетом степени риска потери части их стоимости
Для каких целей прибегают в банке к контрольно-оперативному анализу
для исследования деловой активности коммерческого банка
для оценки соблюдения нормативов ликвидности
для выявления количественной связи между различными статьями баланса
для оценки специализации банка
Доход от покупки и последующей продажи привилегированной акции (Д) определяется по формуле, где Дд - дивиденды; Рп - цена, по которой акция продается; Рк - цена, по которой акция была куплена (курсовая цена)
Д=(Дд+Рп)/Рк
Д=(Дд+Рп)*Рк
Д=Дд+Рп-Рк
Д=Дд-Рп+Рк
По какой из ниже приведенных формул можно рассчитать чистую прибыль банка (Н), где К - акционерный капитал, L - эффективность управления налогами, М - эффективность контроля за расходами, N - эффективность управления активами, Р - эффективность управления ресурсами:
Н = К + L ∙ М ∙ N + Р
Н = К ∙ L / М - N ∙ Р
Н = К ∙ L ∙ М ∙ N ∙ Р
Н = К ∙ L + М ∙ N - Р
Метод группировки позволяет
исследовать деловую активность коммерческого банка
изучать экономические явления в их взаимосвязи и взаимозависимости
решать оптимизационные задачи
определить причины и степень воздействия динамических изменений и отклонений
Для безубыточной деятельности банка договорная цена кредита должна быть не ниже суммы средней реальной стоимости ресурсов плюс
достаточная маржа
спрэд
норма распределения
необходимая маржа
Купля-продажа ссуд, задолженность по которым превращена в пакеты ценных бумаг, - это
ликвидация ссуд
изменение активов
секуляризация активов
секьюритизация активов
Валовый доход банка представляет собой сумму
кредитных и некредитных доходов
операционных и неоперационных доходов
процентных и прочих доходов
процентных и непроцентных доходов
В состав иммобилизационных средств входят
уставный фонд, прибыль и убытки
финансовые инвестиции, банковские расходы и убытки
резервный капитал, прибыль и убытки
инвестиционные активы, банковские расходы и убытки
Затраты денежных средств банка на выполнение операций и обеспечение функционирования банка - это
прибыль банка
убыток банка
доходы банка
расходы банка
Форма краткосрочной ссуды, предоставляемой банком клиенту сверх остатка на его счете в данном банке путем дебетования, - это
ломбардный кредит
овердрафт
ипотечный кредит
контокоррентный кредит
Базовая модель баланса коммерческого банка выглядит следующим образом
актив = основные средства + запасы + кредиты + ценные бумаги
актив = обязательства + собственный капитал
актив = обязательства + уставный капитал
актив = собственный капитал + остатки на расчетных счетах клиентов
Счет, открываемый одним банком в другом банке, называется
овердрафтным
корреспондентским
ссудно-депозитным
контокоррентным
Чистый доход (прибыль), приходящийся на одного сотрудника (чистая прибыль / общее число работающих), и показатель отношения чистой прибыли к расходам на заработную плату - это
показатели эффективности работы сотрудников банка
показатели прибыльности сотрудников
показатели качества работы сотрудников
показатели достаточности численности персонала
Департамент ценных бумаг занимается анализом
стоимости пассивов
доходности активов
размеров финансовых рисков и используемых способов их учета и понижения в портфельном управлении и при подготовке к проведению эмиссий
кредитоспособности заемщиков
В задачи департамента бухгалтерского учета и расчетов входят
подготовка информационной базы для проведения анализа в других структурных подразделениях
пересчет денежных средств
инкассация денежных средств
материально-техническое снабжение банка
Соотношение операционных доходов на 1 руб. выданных кредитов показывает
объем создаваемых резервов по сомнительным долгам
объем доходов от кредитов
рискованность кредитной политики
доходность кредитных операций
Уплаченные проценты и комиссионные, расходы по валютным операциям, почтовые и телеграфные расходы клиентов - это
непроцентные расходы
операционные расходы
расходы по обеспечению функциональной деятельности банка
прочие расходы
Рост показателя эффективности управления налогами происходит
при отмене у банка налоговых льгот
при увеличении разницы между величиной прибыли, полученной до уплаты налогов, и величиной прибыли после налоговых выплат
при постоянной разнице между величиной прибыли, полученной до уплаты налогов, и величиной прибыли после налоговых выплат
при уменьшении разницы между величиной прибыли, полученной до уплаты налогов, и величиной прибыли после налоговых выплат
Перспективный анализ основан на
экстраполяции и интерполяции
методе цепных подстановок
методе элиминирования
индексном методе
Операционно-стоимостный анализ - это
вид анализа, основанный на определении рейтинга надежности банков
вид анализа, позволяющий судить о стоимости и рентабельности банковских услуг и отдельных операций и способствующий выработке основных направлений ссудно-депозитной политики банка по отношению к конкретным контрагентам с целью получения максимальной прибыли
вид анализа, основанный на экспертных оценках
вид анализа, осуществляемый для прогнозирования ожидаемых результатов в предстоящем периоде и определения дальнейших направлений денежно-кредитной политики